Генеральный директор аутсорсинговой компании «Уполномоченная бухгалтерия» Оксана Каверина пояснила, что сообщения, которые клиенты банков оставляют друг другу при осуществлении денежных переводов, не попадают в поле зрения Федеральной налоговой службы (ФНС).
По ее словам, банки и ФНС не имеют автоматизированного доступа к содержанию таких сообщений. Исключение составляют случаи проведения конкретных проверок, которые осуществляются только на основании официальных процедур, таких как решение суда или запрос правоохранительных органов.
В настоящее время Государственная Дума рассматривает законопроект, который обяжет Банк России передавать ФНС информацию о переводах через Систему быстрых платежей (СБП), если они имеют признаки незаконной предпринимательской деятельности. Под такой контроль попадут переводы, общая сумма которых превысит 2,4 миллиона рублей в год.
Даже в рамках данного контроля, по мнению Кавериной, налоговые органы не будут анализировать сообщения к переводам. Вместо этого ФНС будет оценивать регулярность поступления средств на счета и выявлять существенные расхождения между оборотом средств и задекларированными доходами налогоплательщика.
Эксперт при этом рекомендует указывать назначение платежа в сообщениях к переводам. Это поможет в дальнейшем проще разграничить личные средства от тех, что связаны с предпринимательской деятельностью, в случае проведения проверки.
По мнению эксперта портала CPL Finance, информация о том, что ФНС не отслеживает текстовые сообщения при банковских переводах, снимает часть опасений граждан. Однако, введение контроля за переводами через СБП с порогом в 2,4 млн рублей в год указывает на усиление внимания налоговых органов к финансовым операциям. Важно отметить, что ФНС будет фокусироваться на анализе регулярности и сумм поступлений, а не на содержании сообщений. Для налогоплательщиков, ведущих предпринимательскую деятельность, это означает необходимость более тщательного разделения личных и деловых финансов, а также корректного декларирования доходов. Недостаточно данных для однозначного вывода о том, как именно будет осуществляться оценка "признаков незаконной предпринимательской деятельности" в рамках нового законопроекта.